Op grond van BBV-artikel 19, lid c is in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten verplicht. Volgens BBV-artikel 28, lid c moeten we in de toelichting op de programmarekening eveneens zo’n overzicht opnemen. Tabel 1 betreft een uitsplitsing per programma. Tabel 2 betreft het voorgeschreven model vanuit de begrotingsvoorschriften. Tabel 3 geeft een nadere uitsplitsing weer van de mutaties met de reserves per programma.
Tabel 1 Bedragen x € 1.000,-
Programma's | Structureel | Incidenteel | Totaal | ||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | ||
1 | Inwonerszaken | 23.677 | - 5.263 | 145 | - 555 | 23.822 | - 5.818 |
2 | Ruimte | 20.675 | - 17.766 | 14.922 | - 11.555 | 35.597 | - 29.321 |
3 | Bedrijfsvoering | 11.021 | - 40.436 | 1.935 | - 737 | 12.956 | - 41.173 |
Gerealiseerd totaal saldo baten & lasten | 55.373 | - 63.465 | 17.002 | - 12.847 | 72.375 | - 76.312 | |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 0 | - 192 | 4.928 | - 6.842 | 4.928 | - 7.034 | |
Gerealiseerd resultaat (excl. saldo) | 55.373 | - 63.657 | 21.930 | - 19.689 | 77.303 | - 83.346 | |
Structureel saldo is € 8.284.000 (€ 63.657.000 - € 55.373.000) positief. In tabel 2 geven we dit anders weer met dezelfde uitkomst.
Tabel 2 Bedragen x € 1.000,-
2019 | |
Saldo baten en lasten | - 3.937 |
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | - 2.107 |
Begrotingssaldo na bestemming | - 6.043 |
Waarvan incidentele baten en lasten | 2.241 |
Structureel saldo (positief) | - 8.284 |
Tabel 3 Bedragen x € 1.000,-
Mutaties reserves per programma's | Structureel | Incidenteel | Totaal | ||||
Stor- | Onttrek- | Stor- | Onttrek- | Stor- | Onttrek- | ||
1 | Deelfonds sociaal domein | 0 | 0 | 341 | - 2.078 | 341 | - 2.078 |
2 | Heractivering riolering | 0 | - 113 | 0 | 0 | 0 | - 113 |
2 | Omgevingsgerichte uitgaven | 0 | 0 | 78 | 0 | 78 | 0 |
2 | Beheer en onderhoud Tollewaard | 0 | 0 | 0 | - 1.287 | 0 | - 1.287 |
2 | Maatschappelijke investeringen | 0 | 0 | 0 | - 110 | 0 | - 110 |
2 | Integraal huisvestingsplan | 0 | - 25 | 0 | 0 | 0 | - 25 |
2 | Afbouw sport & dorpshuizen | 0 | - 17 | 0 | 0 | 0 | - 17 |
2 | Onderdreef Buren | 0 | - 6 | 0 | 0 | 0 | - 6 |
3 | Overlopende posten | 0 | 0 | 957 | - 958 | 957 | - 958 |
3 | Frictiekosten organisatie | 0 | 0 | 627 | - 358 | 627 | - 358 |
3 | Informatie- & automatiseringsplan | 0 | 0 | 0 | - 273 | 0 | - 273 |
3 | Gemeentehuis | 0 | - 31 | 0 | 0 | 0 | - 31 |
3 | Algemene reserve (geblokkeerd) | 0 | 0 | 45 | - 75 | 45 | - 75 |
3 | Algemene reserve | 0 | 0 | 2.880 | - 1.703 | 2.880 | - 1.703 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | 0 | - 192 | 4.928 | - 6.842 | 4.928 | - 7.034 | |